Операции коммерческого банка

II. Активные операции коммерческих банков

Активные операции — операции, посредством которых банки размещают ресурсы для получения прибыли и поддержания ликвидности.

Активные операции банка по экономическому содержанию делятся на:

1) ссудные (учетно-ссудные);

2) расчетные;

3) кассовые;

4) инвестиционные и фондовые;

5) гарантийные.

Ссудные операции — операции по предоставлению (выдаче) средств заемщику на началах срочности, возвратности и платности. Ссудные операции, связанные с покупкой (учетом векселей) либо принятием векселей в залог, представляют собой учетные (учетно-ссудные) операции.

Ссудные операции классифицируются по различным критериям: тип заемщика; способ обеспечения; сроки кредитования; характер кругооборота средств; назначение (объект кредитования); вид открываемого счета; порядок выдачи средств; метод погашения ссуды; порядок начисления и погашения процентов; степень риска; вид оформляемых документов.

Расчетные операции — операции по зачислению и списанию средств со счетов клиентов, в том числе для оплаты их обязательств перед контрагентами.

Кассовые операции — операции по приему и выдаче наличных денежных средств.

Инвестиционные операции — операции по инвестированию банком своих средств в ценные бумаги и паи небанковских структур в целях совместной хозяйственно-финансовой и коммерческой деятельности, а также размещенные в виде срочных вкладов в других кредитных организациях.

Фондовые операции — операции с ценными бумагами (помимо инвестиционных), с векселями и ценными бумагами, котирующимися на фондовых рынках.

Гарантийные операции — операции по выдаче банком гаран-тии (поручительства) уплаты долга клиента третьему лицу при Наступлении определенных условий, приносят доход в виде комиссионных.

Ссудные операции могут осуществляться в форме заема либо кредита. Данные понятия различны. В п. 1—2 гл. 42 ГК РФ даются содержания понятий «заем» и «кредит». Гражданский кодекс РФ определяет содержание, принципы и форму оформления кредитных отношений. В гл. 42 «Заем и кредит» вводятся эти понятия. Отличия заема от кредита:

Заем: заимодавцем может быть любое юридическое и физическое лицо — некредитная организация; предметом договора займа могут быть деньги или другие вещи; договор займа заключается как в письменной, так и в устной форме, может быть подтвержден распиской заемщика.

Кредит: кредитором может быть банк или иная кредитная организация; кредит предоставляется в денежной форме в размере и на условиях, предусмотренных договором; договор должен быть заключен в письменной форме; заемщик обязан возвратить кредит и уплатить процент по ссуде.

Кроме пассивных и активных операций коммерческие банки могут осуществлять и активно-пассивные операции.

III. Активно-пассивные операции коммерческих банков

Активно-пассивные операции коммерческих банков — комиссионные, посреднические операции, выполняемые банком по поручению клиентов за определенную плату, комиссию. Эту группу операций называют услугами банка.

Основными видами финансовых услуг, предоставляемых коммерческими банками, являются трансакционные услуги (расчеты), портфельные услуги (выдача займов и прием депозитов), услуг по сбору и обработке информации.

В настоящее время в условиях сокращения прибыльности традиционных банковских операций и снижения их доли на финансовом рынке коммерческие банки стремятся расширить перечень предоставляемых услуг, включая операции с ценными бумагами, управление рисками, обеспечение ликвидности инвестиций клиентов и даже обслуживание лизинговой и страховой деятельности.

Типичные услуги крупных коммерческих банков включают десятки, в некоторых случаях даже сотни различных операций услуг клиентам.